Исламская финансовая система построена на основе партнёрских отношений, когда банк и его клиент делят только реально полученную прибыль. Традиционные банки не заботятся, заработал или нет предприниматель на ссуженных деньгах. Финансовое учреждение в данном случае полностью покрывает риски залогом, который, как минимум, возместит все его затраты. Традиционный банк фокусирует внимание на собственной прибыли, при этом наращивая денежную массу.
В банкинге по исламским принципам финансирования отношения строятся на максимальной прозрачности и ясности. Это один из главных принципов их деятельности, наряду с запретом на ссудный процент — максимальная ясность взаимоотношений и всех сделок. Исламский банк в различных формах договоров — мудараба, мушарака, мурабаха — рассчитывает только на ту часть прибыли, которую заработает в результате их партнерских отношений заёмщик. Причём о фиксированной доле прибыли стороны договариваются заранее. Естественно, что и риски банк также делит с предпринимателем.
И банк, и клиент сосредоточены на получении прибыли. Таким образом, исламская финансовая структура всё тщательно просчитывает ещё на стадии рассмотрения заявки. Специалисты постараются уберечь предпринимателя от нереальных бизнес-планов, которые имеют шанс краха, неполучения прибыли, банкротства и прочих проблем. Для этого проводится большая аналитическая и маркетинговая работа. Надо отметить, что в мировой практике исламские банки являются высокорентабельными и высокодоходными финансовыми учреждениями.
Итак, основные особенности исламского банкинга следующие:
1. Прибыль банков и их вкладчиков формируется благодаря предпринимательской деятельности за счёт вложения средств в проекты, создающие реальные товары;
2. Капитал работает исключительно в производственных целях (в реальном секторе). Чаще всего банк выступает в качестве партнёра (договор мушарака) или в качестве трастового фонда (договор мудараба).
3. Обе стороны — и банк, и клиент — договариваются разделять прибыль и убытки от проектов и, соответственно, прилагают усилия для достижения цели.
4. Высокорисковым проектам банки предпочитают более надёжные, приносящие стабильный доход.
5. При исламском банке функционирует Шариатский совет, который контролирует соответствие сделок банка принципам исламского финансирования.
Исламские банки вызвали огромный интерес в современной экономике. Особенно актуальным стало изучение принципов их деятельности во время мирового кризиса. На фоне общей финансовой нестабильности исламские банки продолжают получать прибыль и развиваться. Конечно, есть некоторое замедление доходности, но это не привело к спаду. И потому мировые финансовые аналитики проявляют интерес к исламскому банкингу, который чувствует себя комфортно даже во время кризисов.
Во многих странах мира исламские банковские услуги набирают популярность у людей вне зависимости от религиозных убеждений. Так, например, в Малайзии уже 25 процентов всех исламских счетов принадлежат немусульманам. Исламские банки открываются не только в арабских странах, но и в Европе и в США. Западные компании отдают им предпочтение, так как подобное сотрудничество не только выгодно, но и соответствует морально-этическим нормам.
Таким образом, согласно шариату верующим недопустимы европейская банковская система, кредитование, страхование. Кроме того, мусульманин обязан выплачивать специальный налог в пользу неимущих — закят. Создание банковских систем, аналогичных европейским, но разрешённых шариатом, и формирует исламскую экономическую модель.
